Банкротство организаций и меры по его предупреждению. Какие меры принимаются чтобы избежать банкротства. Прочие предупредительные меры

Содержание
  1. Банкротство организаций: сущность, проблемы, меры предупреждения
  2. Проблемы банкротства
  3. Меры предупреждения банкротства
  4. Меры о предупреждение банкротства
  5. Когда возникает необходимость предупреждающих действий?
  6. Основные причины несостоятельности фирм
  7. Меры для предупреждения несостоятельности и банкротства
  8. Прочие предупредительные меры
  9. Особенности санации
  10. Санация без реорганизации
  11. Санация с реорганизацией
  12. Особенности наблюдения и внешнего руководства
  13. Предупреждение банкротства – как избежать, необходимые меры, возможный риск
  14. Выявить признаки
  15. Детали закона
  16. Антикризисное управление
  17. Способы
  18. Дополнительные меры
  19. Надёжные стратегии
  20. Меры по предупреждению банкротства организаций: как предупредить банкротство
  21. Причины банкротства
  22. Меры по предупреждению банкротства организаций
  23. Экстраполяция
  24. Экспертная оценка
  25. Моделирование
  26. Заключение
  27. Меры для предупреждения несостоятельности и банкротства
  28. Санация как инструмент восстановления платежеспособности
  29. Прочие варианты восстановления платежеспособности
  30. Стратегические предприятия и организации
  31. Кредитные организации

Банкротство организаций: сущность, проблемы, меры предупреждения

Банкротство организаций и меры по его предупреждению. Какие меры принимаются чтобы избежать банкротства. Прочие предупредительные меры

Определение 1

Банкротство – это узаконенный процесс списания долгов предприятия.

Предприятие в ходе своей хозяйственной деятельности получает прибыль. Прибыль представляет собой разницу между полученными доходами и понесенными в процессе производства расходами.

Если перевес будет в пользу расходов, то предприятие работает в убыток.

Если оно несет убытки продолжительный период времени, то это может привести с неспособности отвечать по своим обязательством перед кредиторами, поставщиками, акционерами.

Банкротство является методом управления долгами. Оно регламентируется законодательством страны. Банкротом можно быть признанным практически по всем видам долгов, кроме социальных.

В норме на предприятиях осуществляется постоянный контроль над финансовым состоянием. Отследить убыточность можно еще на ранних стадиях и принять комплекс мер по стабилизации хозяйственной деятельности и независимости.

Однако, если решение о начале процедуры банкротства принято, то руководством подается обращение в арбитражный суд о признании субъекта неплатежеспособным.

В России, если долговые обязательства превышаю сумму в 500 тысяч рублей, предприниматель обязан объявить себя банкротом.

  • Курсовая работа 440 руб.
  • Реферат 230 руб.
  • Контрольная работа 250 руб.

Сущность банкротство – решение вопроса выплаты долгов. Объявление банкротом позволяет избежать начисления процентов, пени и штрафов. Предприниматель защищен от потери собственного имущества. При этом он может быть признан банкротом, даже если существуют не законченные платежи по кредитам.

Банкротство приносит ряд трудностей. Например, предприниматель не может вести бизнес или занимать руководящие должности в течение трех лет со дня объявления себя банкротом. Кроме того, он теряет свою деловую репутацию.

При желании взять кредит, он должен сообщать о своем статусе банку в течение пяти лет со дня признания себя банкротом. Сама процедура банкротства является платной, требует определенного количества времени.

Имущество компании управляется сторонним лицом, назначенным на должность арбитражным судом.

Замечание 1

Банкротство является способом защиты личного имущества от кредиторов. Для преодоления кризиса предприниматель может воспользоваться программой финансового оздоровления, либо признать себя неплатежеспособным и избежать роста долга.

Проблемы банкротства

Банкротство в России обычно заканчивается полной ликвидацией предприятия, когда как в развитых странах банкротство направлено на обеспечение финансового оздоровления, сохранение жизнеспособности предприятия.

Российская практика такова, что процедура признания неплатежеспособности является не самым эффективным инструментом решения финансовых проблем. Часть процедура финансового оздоровления сводится лишь к установлению графика платежей для погашения задолженности.

Как правило, расплатиться по всем долгам не получается, и предприятия все равно признается банкротом.

Специалисты в России предлагают сосредоточиться на повышении эффективности действующих механизмов регулирования финансовой устойчивости. Они выделяют следующие проблемы в законодательстве:

  1. Законы действуют в пользу должника, помогая ему списать долги и завершить процедуру банкротства.
  2. Управление имуществом посторонним лицом может привести к аресту имущества.
  3. Кредитор не обладает безусловным правом получить полную информацию о составе имущества должника, проведенных им сделках.
  4. Лицо, назначенное арбитражным судом, не всегда способно учитывать специфику бизнеса.

Сегодня рассматриваются варианты привлечения контролирующего должника к субсидиарной ответственности. При назначении управляющего необходимо учесть ряд условий. Его действия должны быть экономически обоснованными, не противоречить интересам самого должника. Управляющий не может использовать имущество для своей выгоды.

Сегодня многие убыточные предприятия стремятся к выводу активов в оффшорные зоны. Юристы предлагают доработать закон, введя единые правила трансграничного банкротства.

Основная сложность при процедуре банкротства связана с поиском источников дохода должника и выявлением их имущественной принадлежности.

Происходит столкновение юридических и экономических интересов должника, когда он перекупает свой долг у кредитора.

Меры предупреждения банкротства

Предупреждение банкротства осуществляется с помощью мер контроля и анализа финансовой деятельности предприятия. Это необходимо для формирования четкого представления о его текущем положении. Финансовый анализ помогает отследить динамику событий, спрогнозировать вероятность наступления банкротства. При этом важно понимать, что тенденция к банкротству еще не является причиной паники.

Чтобы предупреждать банкротство необходимо вовремя собирать информацию об индикаторах негативного состояния, к которым относят:

  • Затруднение в расчетах с кредиторами.
  • Нехватка оборотных средств.
  • Сбои в производственном цикле.

Предупреждение банкротства осуществляется в несколько этапов. Сначала проводится исследование и оценка имущества, а далее осуществляется анализ правильности оформления прав собственности, избыточность активов, не относящихся напрямую к производственной деятельности. Невыясненная задолженность и непрофильные активы могут стать средством расчетов по долгам.

Реализация имущества, не относящегося к основной деятельности, либо его внесение в основной капитал компании являются элементами предупреждения неплатежеспособности. Так же предприятие может продать свою дебиторскую задолженность. Реализации подлежит и ее просроченная часть. Из состава компании может быть выделено имущество для организации дочернего предприятия.

Чтобы выявить и своевременно предупредить банкротство необходимо наладить продуктивные отношения между экспертом по оценке, кредитором, руководством предприятия, задействованным в изучении текущего положения предприятия, его платежеспособности и ликвидности.

Источник: https://spravochnick.ru/ekonomika_predpriyatiya/bankrotstvo_organizaciy_suschnost_problemy_mery_preduprezhdeniya/

Меры о предупреждение банкротства

Банкротство организаций и меры по его предупреждению. Какие меры принимаются чтобы избежать банкротства. Прочие предупредительные меры

Чтобы избежать банкротства, предприятию необходимо принимать соответствующие меры, направленные на выяснение причин возникновения финансовой несостоятельности и предотвращение их наступления.

Если организация проигнорирует возможные риски, её может ожидать разорение. Обратиться в суд с заявлением способен не только сам должник, но и его контрагенты, а также государственные органы.

Когда возникает необходимость предупреждающих действий?

Каждое предприятие, занимающееся коммерческой или хозяйственной деятельностью, сталкивается с риском возникновения финансовой несостоятельности. Некоторые компании намеренно инициируют процедуру признания банкротом при отсутствии для этого соответствующих причин. В этом случае речь идёт о фиктивном банкротстве.

Для вычисления признаков реальной финансовой несостоятельности и отсеивания фиктивных банкротов используются соответствующие действия по предупреждению банкротства предприятий.

Данные меры направлены на укрепление позиции компании в экономической сфере, восстановление её платёжеспособности и избавление от причин несостоятельности.

Предупреждающие действия должны предприниматься не только организациями, но и системой государственных органов, основные функции которых – оценка вероятности разорения компании и помощь в борьбе с финансовой несостоятельностью.

В данной системе функционируют отдельные субъекты, помогающие предприятиям-должникам в конкретных случаях.

Основные причины несостоятельности фирм

В большинстве случаев несостоятельность компаний вызывается следующими причинами:

  • производством продукции низкого качества;
  • наличием существенной дебиторской или кредиторской задолженности;
  • изготовлением товара, не пользующегося высоким спросом;
  • несостоятельностью компаний-партнёров предприятия (к примеру, поставщиков сырья);
  • снижением спроса на изготовляемую продукцию;
  • установлением высокой цены на реализуемые товары или услуги;
  • и т. п.

Основания для разорения фирмы могут быть как внутренними, так и внешними. Если у предприятия появляются существенные долги, оно признаётся официальным банкротом по решению арбитражного судьи.

Полезный материал: Реализация невостребованного имущества.

Меры для предупреждения несостоятельности и банкротства

Основным методом борьбы с несостоятельностью компаний считается прогнозирование, включающее в себя 3 способа действий – экстраполяцию, моделирование и экспертную оценку.

В первом случае речь идёт о прогнозировании риска развития банкротства фирмы в небольшом периоде. При этом учитываются причины, оказывающие влияние на компанию в настоящий момент, а также состояние экономики в стране в целом.

Экспертная оценка применяется, если необходимо определить прогноз на более длительный отрезок времени. Метод осуществляется следующим образом – группе квалифицированных экспертов в конкретной области задаются определённые вопросы, а полученные в результате ответы позволяют определить прогнозируемые изменения в финансовом положении фирмы.

Таким образом можно спрогнозировать развитие дальнейших событий, поведение персонала и руководства компании, а также риски разорения.

Прочие предупредительные меры

Описанные выше меры являются начальными, так как ограничены определёнными рамками. К примеру, специалисты, занимающиеся прогнозированием, не могут получить доступ к некоторой информации, так как она защищена коммерческой тайной. Именно поэтому выделяют и другие способы борьбы с уже наступившей несостоятельностью.

К прочим процедурам предупреждения банкротства относятся:

  • санация;
  • наблюдение;
  • внешнее руководство;
  • диагностика материального состояния фирмы и разработка антикризисных стратегий.

Благодаря описанным мерам предприятие может избежать ликвидации и официального оглашения финансово несостоятельным.

Особенности санации

Если у компании появились признаки несостоятельности, чтобы избежать её закрытия, предпринимаются соответствующие меры, называемые санацией. В этом случае идёт речь о поддержке со стороны государственных структур и кредиторов, если предприятие-должник не может самостоятельно восстановить свою платёжеспособность.

Компания сама должна разработать пути выхода из кризиса, а кредитные организации обязуются предоставить для неё соответствующие условия (предложить оформление кредитов на льготных условиях, рассрочить или отсрочить выплаты по займам, оказать финансовую поддержку и т. д.).

Материальная помощь от государственных структур предоставляется исключительно фирмам, которые способны в короткие сроки выйти из кризиса.

Выделяют 2 типа санации:

  • с реорганизацией лица;
  • без изменения статуса предприятия.

Если проблемы у компании вызваны временными причинами и способны быть устранены в ближайшее время, реорганизация не применяется. Однако данная мера необходима, если речь идёт о существенных проблемах у фирмы-должника.

Санация без реорганизации

Финансовое оздоровление компании в этой ситуации осуществляется за счёт перевода долга на иное предприятие или реорганизации задолженности.

В последнем случае речь идёт о погашении займов и долгов перед контрагентами за счёт целевых кредитов, бюджетных средств самой компании-должника, переоформления займа из краткосрочного в долгосрочный и т. п.

Санация с реорганизацией

Изменение статуса юридического лица в такой ситуации осуществляется путём:

  • поглощения компанией-санатором;
  • слияния фирмы-должника с более финансово устойчивым предприятием;
  • разделения одной компании на несколько небольших (применяется исключительно по отношению к многопрофильным фирмам, занимающимся различной коммерческой деятельностью).

Особенности наблюдения и внешнего руководства

Данные меры назначаются по решению суда при наличии у компании признаков несостоятельности. Наблюдение позволяет обеспечить сохранность собственности фирмы-должника, провести анализ её материального положения и зафиксировать всех контрагентов, имеющих претензии к неплательщику.

Цель обеих мер – помощь фирме, находящейся в кризисном состоянии, и сохранение её собственности.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас или заполните форму онлайн:

+7 (499) 350-80-69 (Москва)

+7 (812) 309-75-13 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно !

Источник: https://urmozg.ru/bankrotstvo/mery-o-preduprezhdenii/

Предупреждение банкротства – как избежать, необходимые меры, возможный риск

Банкротство организаций и меры по его предупреждению. Какие меры принимаются чтобы избежать банкротства. Прочие предупредительные меры

Одной из стадий банкротства является его предупреждение. При этом процедура необязательно доходит до последней стадии. Имеется ряд факторов, препятствующих ее завершению, например, наличие эффекта при проведении оздоровительных манипуляций. Банкротство является долгосрочным многоэтапным процессом, направленным на предупреждение финансового неблагополучия компании.

Арбитражный суд не стремится любыми средствами ликвидировать обанкротившееся юридическое лицо. Задачей организации является предупреждение невыгодных для владельца и его кредиторов последствий.

Меры по предупреждению банкротства предприятия определяются законодательством. Учредители компании-должника уведомляются о признаках банкротства, после чего они обязаны предпринять меры предупреждения банкротства.

Одной из них является досудебная санация, представленная финансовыми выплатами в размере задолженностей фирмы. При этом должник принимает на себя определенные обязательства перед лицом, погасившим его долги.

Мероприятия по предупреждению банкротства – это комплекс мер по оптимизации отношений и характеристик компании.

Процесс подразумевает поиск и устранение тех факторов, которые распространяют фиктивное банкротство, а также разрушение негативного влияния отдельных сотрудников фирмы. С этой целью разрабатывается система, которой контролируется экономическая несостоятельность компании.

В законодательстве государства указывается, что юридическое лицо должно приложить все усилия, чтобы не стать банкротом. Удачное предотвращение банкротства определяется правильным анализом состояния компании, ситуации в стране и в своей экономической сфере. Отдельно определяются наиболее типичные причины развития банкротства.

Существует система по предотвращению банкротства, состоящая из органов государственной власти и общественных организаций. Ее работа осуществляется посредством сотрудничества между собой субъектов предупреждения банкротства, в ходе которого используются комплексные стратегии прогнозирования негативных эффектов.

Перечислим активно используемые стратегии:

Экстраполяция
  • С помощью экстраполяции определяется прогноз на краткий период. Учитывается общий фактор, который влияет не только на благосостояние компании, но и на финансовое положение в стране.
  • При прогнозировании пользуются теми же характеристиками, что и в прошлых периодах. Анализ начинается с них, а затем достраивается для прогнозируемого периода. В результате получается статистический ряд.
Способы экспертной оценки
  • Этот метод применяется, когда необходимо сделать прогноз на долгосрочный период. Набирается группа экспертов, каждый из которых оценивает ряд показателей, предполагая, какой будет динамика их развития.
  • Дополнительно определяется значимость каждого из параметров.
Моделирование
  • Широко используется метод моделирования, в котором показатели подвергаются компьютерному анализу с использованием статистики и математических моделей.
  • Этот способ позволяет быстро оценить экономическую, социальную и демографическую информацию. Особенностью метода является возможность отдельно проанализировать деятельность каждого сотрудника компании.
  • При проведении прогнозирования обязательно нужно действовать в соответствии с законодательством. Нарушение коммерческой тайны допустимо лишь в некоторых крайних случаях.
  • Правоохранительные органы, которые могут работать в данной области, — это арбитражный суд, налоговая полиция, прокуратура и прочие государственные организации, так или иначе связанные с налогообложением.

Выявить признаки

Обнаружить признаки несостоятельности можно и в договорных, и в недоговорных отношениях субъекта.

К ним относятся:

  • наличие долгов по заключенным договорам контракции, поставок за услуги, выполнение работ;
  • внезапное обогащение без каких-либо оснований;
  • наличие задолженностей по выплате зарплаты и выплатам в фонды;
  • невыплаченные полностью или частично займы;
  • долги по отношению к учредителям;
  • задолженности из-за нанесения ущерба имуществу кредитора.

Детали закона

Законодательное регулирование мер, которые субъекты могут принять по отношению к должнику, определяются статьей 30.

Статья 30 Закона о банкротстве

Субъектами являются учредители фирмы-должника, собственники имущества на унитарном предприятии, органы исполнительной власти (федеральные или на уровне субъектов Российской Федерации), в некоторых случаях – органы местного самоуправления.

В соответствии с указанной статьей вышеперечисленные субъекты обязаны принимать меры по предотвращению банкротства, однако ответственность за бездействие статьей не регламентирована.

На практике взаимосвязь между действиями субъектов и банкротством доказать практически невозможно. При условии соглашения с должником принимать меры могут еще и кредиторы.

Конкретные меры предупреждения законом не определяются, упоминается только досудебная санация (статья 31). Поэтому меры могут быть любыми, как юридическими, так и экономическими. Их целью является повышение платежеспособности и обеспечение ресурсами фирмы-должника.

Пункт 1 статьи 30 определяет обязанности руководителя предприятия-должника на досудебном этапе. Он должен известить учредителей компании о возникновении признаков банкротства, перечисленных в пункте 2 той же статьи. За нарушение этого положения не предусмотрено никаких мер ответственности.

В 31 статье определяется разработка досудебных мероприятий, в частности досудебной санации, которая представляет собой короткое решение – прямую выдачу должнику финансовой компенсации, достаточной для погашения всех долгов. Фактически, это непоименованный договор субъекта-санатора и должника.

В пункте 2 данной статьи регламентируется возможность принятия должником обязательств по отношению к санатору. Субъект может и не налагать обязательств на должника, однако тогда санацию стоит дифференцировать от дарения, так как ГК запрещает оформление договора дарения между несколькими коммерческими организациями.

Антикризисное управление

Антикризисные меры государства производятся в тот период цикла предприятия, когда наблюдается резкое падение его платежеспособности. Однако определенные антикризисные процедуры производятся на всем протяжении жизненного цикла мероприятия.

Основной целью антикризисного управления является организация поиска возможных источников вложений в бизнес. Подразумевается использование в том числе и нетрадиционных для российского бизнеса источников и новых способов поиска.

Часто большие производства не имеют возможности обеспечить не только социальное развитие и оплату ЖКХ, но и покупку сырья, выдачу заработной платы и возмещение задолженностей за электроэнергию. Естественно, нет и инвестиционных ресурсов.

Как сообщает Госкостат, у большинства региональных промышленных организаций имеются большие задолженности по кредитам бюджета, контрагентов и небюджетных фондов. Многие из них уже характеризуются признаками несостоятельности.

Более выгодное положение имеют сырьевые предприятия по экспорту энергоисточников, металлов и т.д., однако и они терпят определенные трудности из-за растущих издержек и уменьшения уровня продаж. Не стоит забывать и про роль финансового менеджмента, который зачастую бывает неэффективным.

Поэтому большое значение имеет антикризисное управление, сочетающее в себе общие принципы управления и специфические процедуры, основанные на борьбе с кризисом. В первую очередь определяется специфическая цель, обусловленная кризисом.

Формируется экономика банкротства, в которой убытки компании перекладываются на других. Основной характеристикой антикризисной стратегии является жестко ограниченные сроки, например, сроки внешнего управления или появление признаков банкротства. Для соблюдения сроков решения должны приниматься быстро и немедленно вводиться в исполнение.

Краткосрочной целью антикризисного управления является сохранение рентабельности предприятия. Для этого управляющий разрабатывает бизнес-стратегию, включающую снижение издержек производства, реструктуризацию существующего долга и т.д:

  1. Предприятие делится на правильно функционирующую часть и те подразделения, которые уже не приносят прибыль.
  2. Нетрудоспособные части расформировываются.
  3. Производится реорганизация предприятия.

Способы

Основные методы предотвращения банкротства — это:

Контроль задолженности кредиторам
  • Стоит задуматься о том, как избежать накопление долгов. Залогом успеха является обеспечение ликвидности активов предприятия, а также наиболее безопасное использование свободных средств.
  • Кредитную задолженность необходимо структурировать, в первую очередь погасить краткосрочные задолженности. Еще одним важным фактором является обязательное соблюдение сроков расчета. В крайнем случае можно пойти на преднамеренный риск и самостоятельно начать процесс банкротства.
Оптимальная корпоративная структура
  • нужно проанализировать вертикальные и горизонтальные связи в управлении компанией, реорганизовать дочерние компании, распределив между ними рабочие функции и денежные потоки;
  • при наличии дружественных компаний можно передать им собственное имущество под залог, что позволит создать дополнительное обременение.
Анализ ликвидности и реализация активовЭто позволит погасить долги через продажу имущества компании.
Повышающие кредитоспособность сделкиТакой метод позволит быстро рассчитаться с кредиторами.
Обращение в милицию и судебная защита в ответ на криминальное действиеВ случае если процесс банкротства уже начат, то можно возбудить дело о незаконном захвате имущества продумать правильную тактику поведения в суде.

Дополнительные меры

К дополнительным мерам восстановления платежеспособности для малого, среднего или крупного бизнеса относятся:

Обращение к государственным или частным кредиторамФинансовая помощь от этих организаций позволит предприятию-должнику разобраться с кредитными обязанностями и частично вложить средства в развитие бизнеса.
Взыскать долги со своих покупателейПроизведя окончательный расчет с покупателем за взятые в кредит товары и услуги, организация получит необходимые активы.
Увеличение уставного капиталаТакое решение, принятое на собрании учредителей предприятия, принесет Обществу с Ограниченной Ответственностью взносы участников в денежном эквиваленте.
Продажа организацииТретьим лицам.
Новая эмиссия акций предприятияТакая стратегия организации привлечет в компанию вступительные взносы новых членов.
Поиск частных инвесторовИнтересующихся отраслью, в которой работает компания.

Надёжные стратегии

Статья 191 Федерального закона регламентирует особые меры, направленные на предупреждение банкротства стратегически важных организаций.

К ним относятся:

  • проведение анализа платежеспособности компании;
  • реорганизация;
  • погашение долга предприятия, работающего по оборонному заказу государства;
  • реструктуризация задолженности между бюджетом государства и специализированными внебюджетными фондами;
  • досудебная санация – компенсация долга государством с наложением на должника обязательств;
  • содействие при соглашении организации и кредитора о реструктуризации долга, то есть предоставляет государственную гарантию погашения задолженности;
  • прочие меры, определяемые индивидуально.

Банкротство ИП начинается с подачи заявления от кредиторов или самого предпринимателя.

Основы банкротства сельскохозяйственных организаций описаны на этой странице.

Здесь мы подробнее расскажем про условия банкротства физических лиц.

Проведение всех вышеперечисленных мер обусловлено большой заинтересованностью государства в том, чтобы стратегически важные организации продолжали делать вклад в его экономику.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://calculator-ipoteki.ru/preduprezhdenie-bankrotstva/

Меры по предупреждению банкротства организаций: как предупредить банкротство

Банкротство организаций и меры по его предупреждению. Какие меры принимаются чтобы избежать банкротства. Прочие предупредительные меры

Меры по предупреждению банкротства организаций способствуют улучшению финансовой ситуации на предприятиях, поэтому знание этих мер играет превалирующее значение в сложной ситуации. Руководство любой компании прежде, чем говорить о банкротстве должно применить меры по его профилактике, в некоторых случаях способные полностью восстановить их положение.

Причины банкротства

Под банкротством понимается как полная потеря платежеспособности субъектов, имеющих экономические отношения, так и непосредственно процедура признания несостоятельности такого субъекта.

Другими словами, несостоятельность возникает тогда, когда компания не может погасить кредиторскую задолженность и платить по текущим счетам. Отсутствие платежеспособности по  кредитам на протяжении 3 месяцев называется абсолютная неплатежеспособность, что сигнализирует о начале процедуры банкротства.

Сама процедура и все ее этапы подробно изложены в 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)от 26.10.2002 г.

Факторы, вызывающие банкротство организаций могут быть внешние и внутренние. К внешним, как правило, относят:

  • политическую ситуацию;
  • экономическую ситуацию;
  • ужесточение конкуренции;
  • демографическую ситуацию.

Политическая ситуация подразумевает наличие социальных волнений, нестабильная рыночная конъюнктура, недостатки в законодательной сфере, прекращение внешнеэкономических связей.

Экономическая ситуация катализирует такие факторы как высокое инфляционное поле, экономический кризис, финансовая дестабилизация, банкротство компаний в аналогичной сфере и вследствие этого повышение ресурсной стоимости, применяемой компанией, высокие налоговые ставки.

Ужесточение мировой конкуренции, обусловленное быстрой модификацией научно-технической сферы, определяют фактор банкротства компании, не  готовой поддерживать такие темпы развития.

Демографическая ситуация выявляет такие факторы уменьшение количества и качества того состава населения, которое выступает потребителем товара или услуги.

Внутренние факторы – более обширные и могут варьироваться в зависимости от сферы деятельности компании. В целом можно выделить следующие причины:

  • дефицит оборотного капитала;
  • отсутствие современного оборудования;
  • формирование производственных остатков сверх нормы;
  • ненадежная клиентская база;
  • отсутствие сфер сбыта;
  • нерегулируемый рост хозяйственной деятельности.

Дефицит оборотного капитала влечет за собой дисбаланс между собственным и заемным капиталом, где заемные средства в существенной степени  в объеме превосходят собственные. Это является катализатором для снижения доверия кредиторов и как следствие, получения отказа в новых кредитах.

Отсутствие современного оборудования приводит к тому, что  вслед за неготовностью модифицировать техническое обеспечение организация теряет способность к конкуренции с более мощными, оборудованными по последним технологиям организациями.

Формирование производственных остатков сверх нормы влечет то, что доля продукции не находит сбыта, а значит организация не имеет от этого никакой прибыли.

Под ненадежной клиентской базой подразумевается отказ клиентов от своих платежных обязательств или их задержка.

Причинами отсутствия сфер быта становятся плохой маркетинг, игнорирование этапов прогнозирования или его некорректное выполнение. Все это влечет снижение прибыли, как следствие, банкротство организации.

Нерегулируемый рост хозяйственной деятельности влечет увеличение затрат, которые не будут покрываться прибылью компании.

Меры по предупреждению банкротства организаций

Стадия прогнозирования остается одной из самых важных в работе любой компании. Именно с помощью прогнозирования можно избежать банкротства, убрав причины его возникновения.

Эти меры включают в себя поиск и устранение факторов намеренного и фиктивного банкротства,
регулирующиеся  ст. 30 ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)».

Существуют следующие методы по профилактике банкротства организаций:

Экстраполяция

Мера, предлагающая проанализировать деятельность организации за короткий временной отрезок в сравнении с идентичным периодом в прошлом. Метод экстраполяции основан на использовании статистического ряда, а его результат прямо пропорционален экономическому положению дел в стране.

Другими словами, если, к примеру, взять период 2016 года, когда были введены санкции, то наибольший риск банкротства у компаний, имеющих зарубежных партнеров, однако при их отмене, эти риски снижаются значительно.

Экспертная оценка

Метод  используется для прогнозирования на более длительный период в будущем. Руководство организации собирает круг экспертов, профессионально исследующих ситуацию в компании и дающих ответы на вопросы в количественном эквиваленте.

Метод экспертной оценки подразумевает анализ возможных будущих изменений через призму приоритетности каждого из заявленных  параметров.

Моделирование

Этот метод, помогающий предупредить банкротство, основан на использовании специального программного продукта, который математическим и статистическим способами анализирует необходимые параметры.

Такая мера дает возможность охватить большое информационное поле, включающее внутренние и внешние факторы банкротства. Важная особенность моделирования  в том, что выполняется прогноз поведения работников организации, так или иначе влияющих на ситуацию в компании, что может помочь исключить возможное нарушение действующего закона.

Кроме использования этих трех основных методов, возможно применение ряда мер, варьирующихся согласно организационно-правовой форме и конкретной ситуации в организации:

  • финансовая поддержка организации;
  • продажа имущества должника;
  • укрпеление руководящей структуры;
  • возвращение финансовых средств от дебиторов;
  • реорганизация;
  • эмиссия акций;
  • досудебная санация;
  • модификация корпоративной среды;
  • другие

Меры, перечисленные выше, могут использоваться любой организацией, а их выбор зависит от руководства и масштабов компании.

Стратегически важные компании должны опираться на список мер, указанных в ст.191 ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)».

Для предупреждения банкротства таких компаний требуется подключение Правительства РФ, действие которого направлено на выполнение следующих шагов:

  • анализ финансового положения;
  • восстановление платежеспособности путем погашения задолженности в случае несвоевременных выплат по государственному оборонному заказу;
  • реструктуризация задолженности перед федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;
  • предложение государственного обеспечения для реструктуризации кредиторской задолженности;
  • выполнение санации;
  • прочие необходимые меры для каждой конкретной организации, указанные в законодательстве.

Под прогнозированием понимается отправная точка в деле предупреждения банкротства.

Заключение

Методы по профилактике несостоятельности помогают разработать конкретные меры и целый ряд мероприятий для исключения самого худшего варианта развития событий.  Сроки применения конкретных мер не должны быть растянуты во времени, максимум полгода.

Координацию и контроль за использованием плана по восстановлению выполняют специальные органы и службы: налоговая и прокуратура. Прогнозирование и использование определенных мер может остановить негативное развитие картины для любой организации, поэтому пренебрегать этим этапом точно не стоит.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:
 
+7 (495) 280-04-20
+7 (800) 511-29-38 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://prava.expert/bankrotstvo/mery-dlya-izbezhaniya-bankrotstva.html

Меры для предупреждения несостоятельности и банкротства

Банкротство организаций и меры по его предупреждению. Какие меры принимаются чтобы избежать банкротства. Прочие предупредительные меры

Нормальная деятельность любого субъекта подразумевает получение прибыли, однако в силу разных обстоятельств предприятие может терпеть убытки, получить отказ от должников в возврате средств или из-за других факторов терять свою платежеспособность. Если такой процесс затягивается во времени, то можно смело начинать предупреждение банкротства, иначе компании может грозить финансовая гибель.

К мерам по предотвращению несостоятельности относят ряд превентивных действий, которые могут оказать существенное влияние на финансовое положение фирмы и помочь ей избежать банкротства.

Возможные меры по предупреждению банкротства регулируются ст. 30 Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.

В частности, при возникновении признаков банкротства, описанных в п. 2 ст.

указанного закона, когда юридическое лицо неспособно удовлетворить требования кредиторов по уплате обязательных платежей и (или) денежным обязательствам с задержкой в 3 и более месяца, руководитель такого юридического лица обязан направить участникам (учредителям), унитарному предприятию-собственнику имущества должника сведения о наличии признаков банкротства. Закон обязывает указанных адресатов, а в отдельных случаях и федеральные органы исполнительной власти, органы местного самоуправления, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, принять своевременные меры по предупреждению банкротства организаций.

В п. 3 ст.

30 Федерального закона №127-ФЗ предусмотрено, что участник (учредители) предприятия-должника должны принять меры для предупреждения банкротства и по возможности восстановить платежеспособность должника до момента подачи заявления о признании должника банкротом в арбитражный суд. Предупреждение банкротства включает меры, принятые кредиторами или другими лицами на основе соглашения с предприятием-должников. Такие меры в первую очередь должны быть направлены на восстановление платежеспособности организации.

Санация как инструмент восстановления платежеспособности

Предупреждение банкротства в законодательстве сводится к призыву к собственнику имущества и учредителям принять своевременные меры.

И хотя такая норма сформулирована как обязательная, однако ее не подкрепляют никакие меры государственного воздействия на указанный круг лиц, если норма не будет соблюдена.

Поэтому предупреждение банкротства участниками и собственниками имущества является декларативным.

В ст. 31 Федерального закона установлена возможность оказания безвозмездной финансовой помощи должнику.

Такая мера называется санация, она выделяется только при наличии определенных законодательно признаков банкротства и только в размере, достаточном для восстановления платежеспособности.

Санацию как вариант меры по предупреждению банкротства вправе проводить унитарные предприятия-собственники имущества должника, участники (учредители), кредиторы и иные лица для восстановления платежеспособности и предупреждения банкротства.

Санация может быть применена и на любой стадии рассмотрения дела про банкротство. Согласно п. 1 ст.

31 Федерального закона санация предоставляется в размере, достаточном для погашения обязательных платежей и денежных обязательств и восстановления платежеспособности предприятия.

Санация может предоставляться как на безвозмездной основе, так и сопровождаться принятием должником или иными лицами обязательств в пользу оформивших финансовую помощь.

Не следует считать санацию беспроцентным займом. Последний может оформляться в любой период деятельности предприятия, тогда как санация только во время банкротства.

Средства, полученные в результате санации, вовсе не обязательно должны возвращаться. Таким образом, санация является исключением из правил, закрепленных ст.

575 Гражданского кодекса Российской Федерации, которые запрещают дарение между коммерческими организациями.

Прочие варианты восстановления платежеспособности

Помимо законодательного попущения в виде санации, дозволенной организациям, пребывающим на грани банкротства, существуют и другие меры. Меры по предупреждению банкротства в зависимости от организационно-правовой формы и совокупности других причин в рамках досудебной стадии могут носить разный характер, как:

  • получение финансовой помощи;
  • заключение соглашения об отступном, новации или прекращение обязательств другим способом;
  • взыскание дебиторской задолженности;
  • частичная продажа имущества;
  • увеличение уставного капитала за счет дополнительных взносов участников или третьих лиц;
  • исполнение собственником имущества, третьими лицами или участниками (учредителями) обязательств должника;
  • дополнительный выпуск акций;
  • продажа предприятия;
  • другие меры.

Участники (учредители), собственники имущества самостоятельно определяют предпочтительность тех или иных мер для предупреждения банкротства. В зависимости от их решения выбранные варианты воплощаются в жизнь.

Существуют некоторые нюансы для нерядовых организаций относительно банкротства.

Если предприятие трудится в специфической отрасли, например стратегического направления для страны или является банком, для него могут быть применены дополнительные меры для предупреждения банкротства, недоступные другим предприятиям.

Стратегические предприятия и организации

Для предупреждения банкротства стратегических организаций и предприятий предусмотрена ст. 191 Федерального закона, которая регламентирует особенные меры. Для таких предприятий при угрозе банкротства правительство Российской Федерации в установленном законом порядке выполняет следующие действия:

  • организовывает проведение анализа и учета финансового состояния и платежеспособности в частности;
  • проводит реорганизацию;
  • если в результате несвоевременной оплаты государственного оборонного заказа возникла задолженность федерального бюджета перед стратегическими организациями и предприятиями, которые исполняют работу по государственному оборонному заказу, то осуществляет погашение такой задолженности;
  • обеспечивает проведение реструктуризации задолженности перед государственными внебюджетными фондами и федеральным бюджетом;
  • содействует достижению соглашения между стратегическими организациями и предприятиями и их кредиторами о реструктуризации задолженности, в частности предоставляя государственные гарантии оплаты;
  • проводит досудебную санацию;
  • осуществляет иные меры.

Все меры для предотвращения банкротства стратегически важных для государства предприятий и организаций направлены на поддержку и выведение последних из условий несостоятельности и кризиса, чтобы такие юридические лица не исчезли с экономического пространства государства.

Кредитные организации

Ввиду специфики своей деятельности особый статус для государства и кредитные организации, меры по предупреждению банкротства которых установлен ст. 3 Федерального закона от 25.02.1999 г.

N 40-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”. Несостоятельность кредитных организаций подтверждается отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

До этого момента реализуются следующие меры недопущения банкротства:

  • назначение временной администрации;
  • финансово оздоровление кредитных организаций;
  • реорганизация.

В случае возникновения угрозы банкротства участники (учредители) кредитной организации, члены наблюдательного совета (совета директоров), единоличный исполнительный орган кредитной организации и коллегиальный исполнительный орган обязаны принять своевременные и необходимые меры по финансовому оздоровлению и, в случае необходимости, реорганизации организации.

Банк России вправе потребовать от кредитной организации в случае возникновения предусмотренных ст. 4 Федерального закона №40-ФЗ оснований осуществления мер по финансовому оздоровлению, реорганизации и даже назначить временную администрацию. Такими основаниями являются:

  • неоднократное неудовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам на протяжении 6 месяцев;
  • неисполнение обязанности по уплате в срок до 3 дней обязательных платежей со дня наступления даты их исполнения из-за недостаточности или полного отсутствия денежных средств;
  • допущение снижения абсолютной величины собственных средств более 20% по сравнению с их максимальной величиной, что была достигнута за последние 12 месяцев с одновременным нарушением обязательных нормативов;
  • нарушение норматива текущей ликвидности больше чем на 10% за последний месяц;
  • допущение уменьшения величины собственных средств ниже размера уставного капитала по итогам отчетного месяца.

Последнее положение не является признаком банкротства для кредитных организаций, которые получили лицензию на осуществление банковских операций менее 2 лет назад.

Мерам по предотвращению банкротства для кредитных организаций уделяется большое внимание на законодательном уровне, особенно в свете мировых финансовых кризисов.

Поэтому в РФ разрабатываются специальные программы по предотвращению банкротства.

Источник: https://1bankrot.ru/antikrizisnoe-upravlenie/preduprezhdenie-bankrotstva.html

Юрист ответит
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: